Cuánto puedes desgravar por aportar al máximo a tu plan de pensiones

Un plan de pensiones no sólo es un instrumento de ahorro para tu jubilación, también es una buena herramienta para desgravar aprovechando sus ventajas fiscales.

La contratación del plan de pensiones te va a permitir tener unos ingresos complementarios a tu jubilación en el futuro, pero, además, te va a proporcionar en el presente unas importantes ventajas fiscales.

La fiscalidad de los planes de pensiones permite una reducción en la base imponible del IRPF. Esto significa que en los años en los que realices aportaciones a tu plan de pensiones pagarás menos impuestos. Eso sí, en el momento del rescate del plan deberás tributar como rendimiento del trabajo por dicho rescate. Es decir, te habrás beneficiado de una fiscalidad en diferido de la que puede sacar partido si por ejemplo, reinviertes lo que desgravas de manera anual en tu propio plan.

Las aportaciones a los planes de pensiones quedan limitadas no sólo desde el punto de vista financiero, sino también desde el punto de vista fiscal. Esto significa que estas aportaciones sólo podrán tener un máximo de 8000 € anuales. Con ese máximo aportado podremos realizar la deducción en nuestra declaración de la renta de la menor de estas dos cantidades:

  • 8000 € anuales para cualquier contribuyente de manera independiente a la edad.
  • El 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas.

De manera adicional, las personas cuyo cónyuge no tiene rendimientos netos del trabajo y/o cuyas actividades económicas son inferiores a 8000 € anuales, pueden aportar al plan del cónyuge un máximo de 2500 €

Por otro lado para aquellas personas con minusvalía física igual o superior al 65% y psíquica igual o superior al 33% el límite máximo anual de las aportaciones asciende a 24.250 € incluyendo aquellas aportaciones de terceras personas, que no pueden exceder los 10.000 € anuales.

Reducción de los tramos y tipos marginales en el IRPF

Ya hemos visto la desgravación que surge de la aportación máxima al plan de pensiones. Pero, conviene tener en cuenta los tramos y tipos marginales que se aplican en el IRPF.

  • De 0 € a 12.450 €      19 %
  • De 12.450 € a 20.200 €         24 %
  • De 20.200 a 35.200 €            30 %
  • De 35.200 a 60.000 €            37 %
  • Más de 60.000 €        45 %

En definitiva, una fiscalidad en diferido, a la que debemos hacer frente en el momento del rescate del plan de pensiones, pero que, nos permite aprovechar el dinero deslavado para otros fines, por ejemplo para buscar más herramientas complementarias de ahorro para la jubilación.

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Cuánto pierdes al jubilarte de forma anticipada

La jubilación anticipada permite que te jubiles antes del tiempo legal establecido para ello, pero, trae consigo unas reducciones en la cuantía de la pensión a cobrar.

Las medidas que reformaron el mercado laboral trajeron consigo una modificación importante en cuanto a los años a los que podemos retirarnos de manera anticipada. Pero, también trajeron consigo la aplicación de una serie de reducciones a tener en cuenta para este tipo de jubilación.

Generalmente nos centramos en conocer la edad mínima a la que podemos jubilarnos de manera anticipada, pero, es conveniente que también sepas cuánto pierdes al jubilarte antes de tiempo.

Las reducciones en las jubilaciones anticipadas

Según el nuevo marco legal para la jubilación, retirarse anticipadamente del mercado laboral se penaliza más que antes. Esta penalización viene dada por el aumento de los coeficientes reductores que se aplica para el cálculo de la pensión de jubilación.

Existen hasta cuatro tramos que tener en cuenta según tu edad y los años cotizados a la hora de jubilarte.

Para la jubilación anticipada voluntaria los coeficientes de reducción serían los siguientes:

  • 2% trimestral para periodos de cotización que resulten inferiores a 38 años y seis meses
  • 1,875% trimestral para periodos de cotización entre 38 años y seis meses y 41 años y seis meses
  • 1,70% trimestral para periodos entre 41 años y seis meses y 44 años y seis meses
  • 1,625% trimestral a partir de los 44 años y seis meses de cotización acreditada

Recuerda que se trata de porcentajes trimestrales. Es decir, que traducido a un cálculo anual de tu pensión podrás perder un 8%, un 7,5%, un 6,8%, y un 6,5% respectivamente.

Cuando la jubilación anticipada no es voluntaria, es decir, en el caso que te veas forzado a jubilarte de forma anticipada, estos coeficientes reductores se modifican ligeramente:

  • 1,875% trimestral de anticipo para aquellos periodos de cotización que llegan hasta los 38 años y seis meses
  • 1,750 trimestral para los periodos de cotización que van desde los 38 años y seis meses hasta los 41 años y seis meses
  • 1,625% trimestral para los periodos de cotización que resulten a partir de los 41 años y seis meses

Por tanto, en este caso, la reducción máxima anual sería del 7,5% y la mínima del 6,5%.

Lógicamente en el cálculo de tu pensión ante una jubilación anticipada la edad y los periodos de cotización son claves, pero, en cualquier caso, la pérdida de dinero respecto a la jubilación estándar es notable.

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Cinco cosas que debes repasar siempre en tu borrador de la renta

A la hora de realizar la declaración de la renta hay que fijarse en muchas cosas, pero algunas destacan sobre otras. Veamos cinco cosas que siempre debes revisar en tu borrador de la renta.

A veces las prisas por realizar la declaración de la renta nos pueden jugar malas pasadas. Realizar una confirmación de borrador de manera inmediata, sin repasarlo, puede llevarnos a pagar más o, en caso de tener derecho a devolución, que nos devuelvan menos.

Éstas son cinco cosas que siempre deberías tener en cuenta a la hora de repasar tu borrador de la renta:

Los ingresos no incluidos

Aunque no sea una cuestión frecuente, cuando existen ingresos que aparecen por primera vez puede ser que estos no se encuentren consignados. Un ejemplo pueden ser los pensionistas retornados que cobran de otro sistema de seguridad social de otro país o las empleadas de hogar.

Referencias catastrales

Es importante revisar a fondo las titularidades y cotitulares de los inmuebles y garajes que aparezcan consignados en el borrador. Un ejemplo es cuando olvidamos que los garajes que se vinculan a la vivienda habitual y han sido adquiridos simultáneamente no tributan, aunque en ocasiones aparecen en el borrador como un bien diferente a declarar.

Tus datos personales

Es imprescindible revisar cuestiones como el estado civil y los cambios de domicilio para que estos datos aparezcan en el borrador. Cuestiones como si se ha sido madre, donde te puedes acoger a la deducción por maternidad, o los derechos de mujeres con hijos menores que trabajan fuera de casa, también con una cantidad anual de posible deducción, son ejemplo de la importancia de estos datos. Además, por lo obvio, los datos personales siempre deben estar actualizados en tu borrador de la renta.

Individual o conjunta elegir la fórmula más ventajosa

Esta cuestión, que parece sencilla, puede traer más de un quebradero de cabeza. Es importante determinar cuál es la opción más ventajosa para la unidad familiar. Aunque hacienda haya señalado una casilla previamente como la más conveniente para tu caso, las parejas casadas deberían siempre analizar si es más beneficioso fiscalmente realizar la declaración de forma individual o conjunta.

Deducciones autonómicas

Este es otro elemento que debes tener en cuenta ya que pueden reportarte beneficios fiscales interesantes. Generalmente estas deducciones tienen que ver con los gastos de enseñanza o estudios, o, por cuestiones como mecenazgo o autoempleo entre otras. Suele ser un error habitual debido sobre todo a desconocimiento, por lo que deberíamos repasar siempre este apartado.

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Hacienda no me ha pagado, qué hago

El pasado 30 de julio terminó el periodo para presentar la renta 2016 fuera de plazo y aunque Hacienda se esmera cada año más, todavía hay quienes no han cobrado la devolución de la renta. Por un lado están los que esperaron a última hora para hacer el IRPF y por otro los que lo hicieron hace tiempo pero no han recibido el ingreso.

¿Qué hacer si Hacienda no ha pagado la devolución de la renta?

Lo primero que debemos tener claro es cuánto tarda Hacienda en hacer la devolución de la renta. La AEAT es rápida, pero no inmediata. Lo normal es que pasen por lo menos diez días desde que hacemos el IRPF hasta que la Agencia Tributaria lo repasa y procede a hacer el ingreso. Es muy raro recibir la transferencia antes de ese plan.

En cualquier caso, debemos tener claro que Hacienda dispone hasta el 31 de diciembre para hacer el ingreso de la devolución de la renta. Incluso superado ese periodo, la AEAT podría retrasar el pago y sólo tendría que hacer frente a los intereses de demora. Estos intereses se sumarían de forma automática al dinero que nos deba Hacienda.

Por eso mismo, lo más importante es mantener la calma y no pensar que hay un problema donde no lo hay. Esto no quiere decir que debamos quedarnos parados eternamente. Si han pasado 20 días desde que hicimos la renta y no hemos recibido la devolución de IRPF, deberíamos por lo menos comprobar que todo está perfecto y que no tenemos ningún requerimiento de Hacienda.

Comprobar el estado de la declaración

Para saber si hay algún problema con nuestra renta sólo hay que comprobar el estado de la declaración. A través de la página web de Hacienda podremos hacerlo. Basta con acudir al icono de “Renta 2016” y allí veremos un apartado donde directamente pone “Comprobar estado declaración”. Una vez dentro podremos identificarnos con nuestro DNI electrónico, certificado digital, clave PIN o con el número de referencia de la declaración. También es posible acceder a este servicio de forma permanente en la Sede Electrónica de la AEAT.

Tras identificarnos, Hacienda nos informará del estado de la declaración. Lo normal es que se esté tramitando, es decir, que siga su curso normal. Sólo debemos preocuparnos si vemos un mensaje en el que Hacienda nos reclama información, ya que entonces es que la AEAT ha encontrado alguna incongruencia.

En ese caso, la propia AEAT nos hará una propuesta de liquidación. En otras palabras, nos dirá cuál sería el resultado del IRPF con los cambios que ella cree que debemos hacer. Si estamos de acuerdo bastará con aceptar y directamente se procederá al ingreso. Si no lo estamos, habrá que formular las alegaciones oportunas y esperar.

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Todo lo que necesitas saber sobre el borrador de la renta

Si cada año fías el destino de tu IRPF al borrador de la renta, te contamos cómo cambia en 2015 con la llegada del servicio Renta Web y cómo seguir sacando provecho de esta herramienta.

El borrador de la renta  se ha convertido en una herramienta imprescindible para millones de contribuyentes a la hora de enfrentarse a la declaración de la renta. Sin embargo, en la renta 2015 este instrumento desaparece tal y como lo conocemos para integrarse dentro del servicio Renta Web, que es totalmente online.
borrador de la renta

El servicio Renta Web de Hacienda cambia la forma, pero no el fondo. Se trata de un híbrido entre el borrador y el Programa Padre que viene a ampliar las funciones del segundo para incluirlas dentro del primero y hacerlo todo totalmente online, sin necesidad de descargar ningún software. Lo que no varía es que el borrador y la nueva predeclaración online siguen siendo básicamente una estimación del resultado de IRPF elaborado por Hacienda con los datos fiscales que posee de cada ciudadano.

Solicitar el borrador y la predeclaración

El borrador de la renta 2015  se puede solicitar en la página web de la Agencia Tributaria en el apartado destinado a la Campaña de la Renta 2015. El cambio respecto a otros años es que el icono del borrador ha sido sustituido por el de Renta Web, tal y como puede verse a continuación.

renta

En este enlace te explicamos cómo solicitar y confirmar el borrador de la renta.

Borrador o Renta Web

El único inconveniente del cambio de sistema hacia renta web es que no todo el mundo podrá disfrutar de él. De hecho, el servicio renta web de borrador y predeclaración de la renta 2015 no estará disponible para quienes hayan obtenido rentas de actividades económicas.  Dicho de otra forma, los autónomos no podrán usar el nuevo sistema y tendrán que seguir acudiendo al Programa Padre para completar el IRPF.

El resto de contribuyentes sí que podrá usar el servicio y hacer la declaración de la renta en su móvil o en su tablet. Como novedad, esta posibilidad se abre para las  personas con rendimientos de capital inmobiliario, ganancias patrimoniales sin retención, rendimientos de capital mobiliario sin retención, transmisiones de inmuebles (más de ocho inmuebles), cesión de derechos imagen, imputaciones de no residentes…

Recomendaciones antes de confirmar el borrador

Aun siendo una herramienta de lo más útil, el borrador de la renta no es ni mucho menos infalible. Esto es algo que nunca debemos perder de vista.  A fin de cuentas puede ocurrir que Hacienda no disponga de todos los datos fiscales del contribuyente, que no haya registrado los últimos cambios en su situación personal o que simplemente no esté aplicando todas las deducciones posibles.

A modo de ejemplo, la AEAT puede no haber incluido las ganancias derivadas del juego online, que no tenga en cuenta que el contribuyente acaba de casarse o que acaba de ser padre, o que simplemente no esté aplicando la deducción por adquisición de vivienda. Uno de los errores registrados en 2015 consiste en el envío del borrador individual en lugar del conjunto para los matrimonios y los consiguientes problemas para realizar el cambio en el modelo de tributación.

Del mismo modo, también es habitual que no se incluyan las deducciones autonómicas o la deducción para madres trabajadoras, por poner dos ejemplos. Por supuesto, si quieres compensar ganancias y pérdidas patrimoniales, el borrador no lo hará.

Precisamente por eso es necesario comprobar el borrador de la renta antes de confirmarlo y en cualquier caso siempre es recomendable utilizar el Programa Padre de ayuda para hacer pruebas y saber si realmente estamos sacando el máximo partido de la declaración de la renta.

Por otra parte, también hay que recordar que solicitar el borrador no obliga a presentar posteriormente la declaración de la renta. Se puede pedir y recibir el borrador pero después no confirmarlo e incluso ni siquiera presentar la declaración de IRPF.

Y vosotros ¿utilizáis el borrador de la renta?

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Fiscalidad, IRPF · Escrito por el 10/05/16


Cómo funciona el sistema Renta Web de Hacienda

El sistema Renta Web de Hacienda sustiye al borrador de la y permite hacer la renta 2015 a través del móvil.

Cómo funciona el sistema Renta Web de Hacienda

A partir de este año cambiará la forma de realizar la declaración de la renta. Con el propósito facilitar el pago de impuestos la Agencia Tributaria renueva el sistema tributario con la implantación de Renta Web. Este sistema sustituirá al Programa Padre y al borrador para realizar la declaración 2015.

La apuesta por este método se debe al importante uso que le dan los ciudadanos a dispositivos móviles como las tabletas y los teléfonos inteligentes. Hacienda estima que uno de cada cinco accesos a la web de la Agencia Tributaria se hacen desde un aparato de estos.

Renta Web presenta una serie de ventajas que facilitarán los trámites con Hacienda. Entre otras cosas no será necesaria la instalación del Programa Padre, se podrá acceder al sistema a través de aparatos móviles, suprime la diferencia entre el borrador y el Programa Padre y permite empezar la declaración en un dispositivo y finalizarlo en otro.

Para acceder al sistema de Renta Web será preciso que te identifiques con tus datos fiscales como venías haciendo hasta la fecha a la hora de pedir el borrador de IRPF. En concreto tiene tres vías, que son el DNI electrónico o el certificado electrónico, el sistema clave PIN y el contenido de la casilla 490 de la declaración de 2015 o el número de referencia.

Este método viene acompañado de una serie de cambios para acceder al borrador antiguo, como en el caso del programa RENO, que era el sistema a través del cual la Agencia Tributaria mandaba al interesado un mensaje de texto al móvil con el número de referencia del borrador y permitía acceder a los datos fiscales y a la información. Ahora, con la Renta Web habrá la posibilidad de conocer los dos elementos con el número de referencia. De esta manera, lo que se pretende es que el borrador online simplifique los trámites para presentar con más rapidez la declaración, reduciendo los plazos.

El número de referencia de la declaración y del borrador dejarán de estar asociados a un número de expediente, de manera que no se generará de forma automática ni los datos fiscales ni el borrador. Dejará de ser una referencia única, entregándose una distinta por cada solicitud, en donde la última será la que valga. Su vigencia se mantendrá hasta el comienzo de la siguiente campaña de IRPF.

Cuando ingreses dentro de Renta Web comprobarás que la navegación resultará más fácil que con el anterior programa.

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Por qué debes guardar los tickets de compra del material escolar

Libros, material escolar, uniforme… La vuelta al cole no es barata y hay diferentes formas de ahorrar. Desde aquí os descubrimos una que tiene que ver con la declaración de la renta.

Por qué debes guardar los tickets de compra del material escolar

Según la Asociación de Consumidores y Usuarios (CECU) los españoles se gastarán entre 300 y 700 euros por hijo escolarizado en la vuelta al cole, aunque existen diferencias enormes entre comunidades autónomas y colegios. La edad de los hijos también influye y los más mayores requieren también una inversión mayor porque sus libros son más caros y también necesitan más material. Además, en cuanto sumamos los gastos en los que se incurren durante el curso la suma asciende ya a 2.343 euros

En esta tesitura, cualquier ahorro es bienvenido y en esta ocasión queremos hablaros de uno que no es inmediato, sino que se cobrará al hacer la declaración de la renta. Y es que en muchas comunidades autónomas el gasto en material escolar o idiomas permite desgravar en la declaración de la renta.

Madrid

En el caso de Madrid, el descuento afecta al vestuario escolar, los gastos de escolaridad y por idiomas en educación básica obligatoria. En concreto, los padres podrán desgravar el 15% de los gastos de escolaridad, el10% de los gastos de enseñanza de idiomas y el 5% de los gastos de adquisición de vestuario de uso exclusivo escolar. La deducción por hijo no podrá superar los 400 euros.

Baleares

En las Islas Baleares se puede practicar una deducción del 100% del dinero destinado a libros de textos, aunque la base imponible  del contribuyente no podrá superar los 12.500 euros en tributación individual ni los 25.000 en conjunta.

Canarias

En Canarias la deducción asciende a 1.500 euros por hijo cuando la base imponible sea inferior a 39.000 euros en tributación individual y los 52.000 en conjunta. Además, en caso de que la base liquidable no supere los 33.007,02 euros la deducción será de 1.600 euros.

Castilla La-Mancha

La deducción en este caso es del 100% para la compra de libros de textos en educación básica y del 15% para idiomas.

Extremadura

Los extremeños podrán desgravar 15 euros por la compra de material escolar para hijos menores de 15 años.

Valencia

En Valencia la deducción alcanza los 100 euros por hijo para la compra de material escolar.

Como es lógico, para justificar estas deducciones es necesario que guardes el ticket de compra  por si Hacienda lo solicita en una inspección y dado que muchos de estos justificantes terminan inservibles al cabo del año, nuestra recomendación es que hagas una copia con el móvil o cualquier otro dispositivo y la guardes hasta pasados cuatro años desde el final de la fecha de la renta en la que dedujiste.

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Cómo funcionan los tramos de IRPF con el adelanto de la reforma fiscal

Los tramos de IRPF sufrirán una serie de variaciones después del adelanto de la reforma fiscal anunciado a comienzos de julio por parte del Gobierno central. Obviamente todo esto afectará tanto a la declaración de la renta como a la nómina de los trabajadores.

Cómo funcionan los tramos de IRPF con el adelanto de la reforma fiscal

Los tramos o tablas de la declaración de la renta hacen referencia al porcentaje de nuestros ingresos que van a parar al pago de la declaración. Se puede definir como una medida que establece los impuestos que debe afrontar cada ciudadano.

Con el adelanto de la reforma fiscal hay una serie de variaciones que nosotros nos encargaremos de explicarte.

Se comenzó el año reduciendo el número de tramos de sieta a cinco, disminuyendo el tipo a aplicar en cada uno de ellos, después del anuncio del Ejecutivo en 2014. Era una reforma estructurada en dos tramos, la de este ejercicio sería transitoria y para 2016 ya sería definitiva. Sin embargo, a comienzos del mes de julio se decidió por parte del Gobierno central adelantar esas reformas inicialmente pensadas para el próximo año.

El resultado que se obtiene con estos cambios es unos tramos de IRPF a medio camino entre los datos de cómo se inició 2015 y el adelanto de la reforma. De esta manera los que tenga una base imponible de entre 0 y 12.450 euros tendrán un 20% de IRPF; entre 12.450 y 20.200, del 25%; entre 20.200 y 35.200, del 31%; entre 35.200 y 60.000 euros, del 39%; y los que rebasen los 60.000, del 47%.

Con todas estas cifras se puede decir que el IRPF resultará beneficioso para las rentas más bajas, pero también entre las altas, ya que se rebaja la progresividad en la parte más alta del impuesto.

Para obtener los tramos fiscales es preciso actuar sobre la base imponible, que es la cifra que se consigue de restar los ingresos obtenidos las deducciones que se pueden practicar y de aplicar los mínimos familiares y personales. Estos últimos, a la hora de realizar la declaración de la renta, no se tienen en cuenta porque se entiende que son las cantidades que precisa una persona para vivir.

Para evitar ciertos errores es preciso saber interpretar las tablas. Los que cuenten con una base imponible de 30.000 euros no significa que vayan a pagar el 31%. Hasta los 12.450 euros pagarán el 20% de sus ingresos, que suponen 2.490 euros, sumando 1.937,5 euros por las ganancias obtenidas entre 12.450 y 22.200 euros y 2.418 euros por lo demás.


Fiscalidad, IRPF · Escrito por el 25/08/15


Pensiones del extranjero, cómo tributan

Todos los ciudadanos tienen la obligación de tributar por las pensiones recibidas por trabajos en el extranjero tal y como recoge la Ley del IRPF, en donde se recoge que todo residente fiscal en España “deberá declarar las rentas que obtenga en cualquier parte del mundo”, sin perjuicio de lo que recoja en el Convenio entre España y el país de origen de la renta para que no se produzca la doble imposición.

Pensiones del extranjero, cómo tributan

Por lo tanto, aquellos que hayan trabajado en un país extranjero, como puede ser el caso de Suiza, Francia, Alemania, Reino Unido, etc, y en estos momentos perciban una presión pública o privada por los servicios realizados, tienen que tributar por estos ingresos en la Declaración de la Renta como rendimientos del trabajo.

Este tipo de pensiones no suelen aparecer en los borradores que la Agencia Tributaria envía a los contribuyentes, pero es nuestra obligación incluirlas. Lo haremos en el apartado de retribuciones dinerarias como rendimientos del trabajo y en la Casilla 001 del Programa PADRE incluiremos el importe.

Cabe la posibilidad de que la pensión en un estado extranjero también tenga ya una retención en el país de origen, por eso a la hora de realizar la Declaración de la Renta y de incluirla como rendimientos del trabajo habrá que aplicar la deducción por doble imposición internacional. En la página 14 del programa Padre indicaremos en la casilla 505 el importe de los rendimientos del trabajo incluidas en la base general, mientras que en la casilla de impuestos satisfechos en el extranjero incluiremos la cantidad de las retenciones que se hayan realizado en el país de origen de la pensión.

Rellenando esta casilla 505 se calculará de manera automática en el programa Padre la cuantía que se debe deducir, evitando así que se tribute por estos ingresos tanto en el país de destino como en el de origen.

En los últimos años se ha producido una serie de mejoras en los métodos de intercambio de información con otros países por parte de la Agencia Tributaria, sobre todo con los europeos. Ahora dispone de una serie de datos fiscales que no estaban a su alcance con anterioridad, de ahí que se esté reclamando en estos momentos a los contribuyentes la deuda por la no tributación de las pensiones internacionales con carácter retroactivo. Se han denunciado casos en los que algunas personas se han visto obligadas a abonar sanciones que llegaban hasta los 20.000 euros por no declararlas en su momento.



Por qué reinvertir lo que ganas en hacienda en tu plan de pensiones

La mayoría de la gente que cuenta con un plan de pensiones lo hace más por las ventajas fiscales que por la rentabilidad que ofrecen. Pero si se quiere maximizar esta ventaja fiscal no basta con desgravar en el IRPF, también hay que reinivertir ese dinero

Cada producto financiero tiene su vida comercial, un momento del año en el que las entidades hacen un esfuerzo especial para promocionarlo. En el caso de los planes de pensiones y los PIAS este periodo se centra en los últimos meses del ejercicio y no es casualidad. Uno de los grandes atractivos de los planes de pensiones es la posibilidad de pagar menos impuestos en la declaración de la renta y es a finales de año cuando muchos contribuyentes empiezan a pensar en cuál será el resultado del IPRF y a tomar medidas al respecto.

Por eso mismo, si quieres tomar ventaja de las deducciones que te brindan los planes de pensiones no deberías limitarte a usarlos como una herramienta para pagar menos impuestos. Una buena estrategia para lograrlo pasa por reinviertir los beneficios fiscales y la devolución de la renta en general en ampliar tus posiciones en planes de pensiones.

Un estudio de Fernando Luque en MorningStar apuntaba directamente en esta dirección al comparar la rentabilidad de planes pensiones frente a fondos de inversión. El resultado daba como vencedor a los planes de pensiones, pero también porque contaba con que el ahorrador reinvertiría las ganancias en el propio plan. Desde aquí queremos proponerte algo parecido.

Si Hacienda te devuelve dinero no lo uses para irte de vacaciones o a cenar al restaurante de moda, que lo que has ganado vía impuestos revierta en que vuelvas a pagar menos impuestos. En este sentido la ecuación es relativamente sencilla: si todavía no aportas el máximo a tu plan de pensiones, coge el ahorro fiscal que ya has obtenido e inviertelo en el plan porque así cada vez estarás más cerca de esta deducción máxima.

El ahorro fiscal del plan de pensiones

Para entenderlo mejor vamos a coger la calculadora y hacer números sobre el ahorro fiscal que supone contratar un plan de pensiones. Antes de nada conviene aclarar que el dinero aportado e los planes de pensiones sirve para minorar la base imponible dentro de los límites marcados por la ley, que han cambado en 2015 para situarse en los 8.000 euros.

En este sentido, si ganas 18.000 euros y has aportado 4.000 a tu plan de pensiones es como si ganases 14.000 a efectos de la declaración de la renta. Lógicamente, los impuestos que pagarás con un sueldo de 18.000 euros y otro de 1.4000 no serán los mismos. Sólo hace falta fijarse en los tramos de IRPF para darse cuenta de la diferencia de tributar en uno o en otro.

Por qué reinvertir lo que ganas en hacienda en tu plan de pensiones

Por eso mismo se dice que cuanto mayor es la renta más alto es también el beneficio discal de los planes de pensiones. Y es que si ganas 60.000 euros, 47% cantidad tributará ya a tipos cercanos al 50%. EL plan de pensiones te ayudará a reducir la cifra por la que tributas.

Si quieres calcular el ahorro fiscal es tan fácil como usar el Programa Padre y cargar dos supuestos, uno con la inversión en el plan de pensiones y otro sin ella. Supongamos que el ahorro fiscal en el primero de los supuestos es de 200 euros. Si cogiese es capital y lo reinvirtiese en el plan de pensiones, ese año las aportaciones serían de 4.200 euros, por lo que el beneficio fiscal sería algo mayor que los citados 200 euros. Al final, gracias al mismo principio que se aplica con el interés compuesto, seguirá aumentando poco a poco la cantidad aportada y la deducción hasta alcanzar el máximo de 8.000 euros marcados por ley, todo sin que el ahorrador se dé prácticamente cuenta.

¿Y tú, tienes pensado reinviertir ese dinero en tu plan de pensiones?




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